Mutaties reserves

Zoals is toegelicht in de paragraaf Bedrijfsvoering wordt voorgesteld een bedrag van € 250.000 beschikbaar te stellen uit de Reserve doorontwikkeling personeel zoals deze in 2018 door de Raad is beschikbaar gesteld.

Op basis van de bijgestelde begroting van de RWM en de definitieve prognose van de belastingopbrengsten 2019 van de BsGW heeft een actualisatie van de lasten en baten binnen het taakveld afval plaatsgevonden. Met de verwerking van de bijgestelde begroting van de RWM zijn de almaar stijgende lasten en dalende baten van met name de afvalverwerking en de hogere belasting op de afvalverbranding ook in onze begroting opgenomen. Omdat de gevolgen van deze  ontwikkelingen nog niet in de afvaltarieven 2019 konden worden verdisconteerd is er sprake van een nadelig saldo binnen het afvalcompartiment. Hierdoor is in deze bestuursrapportage een beschikking over de egalisatiereserve afvalstoffenheffing van € 236.000 geraamd. In de raadsinformatiebrief van 20 oktober 2018 over de belasting- en legesverordering 2019 is uw raad al over de hierboven geschetste problematiek geïnformeerd. In deze brief is ook de noodzakelijke beschikking over de egalisatiereserve aangekondigd.

In de 5e begrotingswijziging 2019 (slotboeking 2018) is bij het doorschuiven van budgetten van 2018 naar 2019 abusievelijk een beschikking over de algemene reserve van € 247.000 opgenomen daar waar het een beschikking over de krimpreserve betreft. Dit betreft de budgetten voor KLUS-project (€ 50.000), CPO experimenteerbudget (€ 97.000) en het experimenteerbudget leegstaande accommodaties (€ 100.000). In deze bestuursrapportage is dit gecorrigeerd.   

In deze bestuursrapportage wordt de grondexploitatie van het Centrumplan financieel afgerond. De winstneming van € 13.000 wordt in de algemene reserve gestort.

Voor het negatieve resultaat van de grondexploitatie Achter de Hegge is een voorziening gevormd. Als gevolg van de in april 2019 ontvangen subsidiebeschikking wordt het negatief resultaat € 100.000 lager waardoor de gevormde voorziening € 100.000 te groot is. Aangezien de voorziening in 2018 gevoed is middels aanwending van de Algemene Reserve wordt het bedrag ad € 100.000 teruggestort in de Algemene Reserve.

Extra ontvangen middelen die in 2019 in de meicirculaire 2019 zijn opgenomen voor het Sociaal Domein zijn voor een bedrag van € 798.000 gestort in de reserve Sociaal Domein.